平 成 15年 11月 7日
平成16年 3月期 個別中間財務諸表の概要
上 場 会 社 名 ク リ ナ ッ プ 株 式 会 社 上 場 取 引 所 東
コ ー ド 番 号 7 9 5 5 本 社 所 在 都 道 府 県 東 京 都
（ＵＲＬht t p: / / www. c l eanup. c o. j p/ ） 代 表 者 役 職 名 代 表 取 締 役 社 長 氏 名 井 上 強 一 問合せ先責任者 役 職 名 専 務 取 締 役
氏 名 小 川 健 Ｔ Ｅ Ｌ ( 0 3 ) 3 8 9 4 − 4 7 7 1 中 間 決 算 取 締 役 会 開 催 日 平 成 1 5 年1 1 月 7 日 中 間 配 当 制 度 の 有 無 有
中 間 配 当支 払 開 始 日 平 成 1 5 年1 2 月 1 日 単 元 株 制 度 採 用 の 有 無 有 （１単元 1, 000株）
1. 15年 9月 中 間 期 の 業 績 （ 平 成 1 5 年 4 月 1 日 ∼ 平 成 1 5 年 9 月 3 0 日 ）
( 1 ) 経 営 成 績
売 上 高 営 業 利 益 経 常 利 益
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
15 年 9 月 中 間 期 55, 717 6. 5 4, 207 5. 2 4, 346 3. 7 14 年 9 月 中 間 期 52, 317 5. 0 4, 000 38. 2 4, 190 30. 7 15 年 3 月 期 105, 689 − 6, 827 − 7, 004 −
1 株 当 た り 中 間
中 間 ( 当 期 ) 純 利 益
( 当 期 ) 純 利 益
％ 円 銭
百万円
15 年 9 月 中 間 期 2, 296 14. 2 46. 96 14 年 9 月 中 間 期 2, 009 29. 8 41. 07 15 年 3 月 期 2, 873 − 57. 92
( 注 ) 1 . 期中平均株式数 15年 9月中間期 4 8 ,9 0 0 ,0 5 8 株 14年 9月中間期 4 8 ,9 3 6 , 6 9 8 株 15年 3月期 4 8 ,9 2 1 ,8 3 8 株
2 . 会計処理方法の変更 無
3 . 売上高、営業利益、経常利益、中間 ( 当期 ) 純利益におけるパーセント表示は、対前年中間期増減率
( 2 ) 配 当 状 況
( 注 )15年 9月中間期 中間配当金の内訳
1株 当 た り 中 間 配 当 金 1株 当 た り 年 間 配 当 金
記念配当 − 円 − 銭
円 銭 円 銭
15 年 9 月 中 間 期 8. 00 − 特別配当 − 円 − 銭 14 年 9 月 中 間 期 8. 00 −
15 年 3 月 期 − 18. 00
( 3 ) 財 政 状 態
総 資 産 株 主 資 本 株 主 資 本 比 率 1 株当たり株主資本
百万円 百万円 ％ 円 銭
15 年 9 月 中 間 期 80, 841 54, 587 67. 5 1, 116. 41 14 年 9 月 中 間 期 77, 559 52, 033 67. 1 1, 063. 34 15 年 3 月 期 78, 280 52, 538 67. 1 1, 073. 48
( 注 )1 . 期末発行済株式数 15年 9月中間期 4 8 ,8 9 5 , 6 7 8 株 14年 9月中間期 4 8 ,9 3 4 ,1 5 8 株 15年 3月期 4 8 ,9 0 4 , 4 3 8 株
2 . 期末自己株式数 15年 9月中間期 4 6 ,6 9 6 株 14年 9月中間期 8 ,2 1 6 株
15年 3月期 3 7 ,9 3 6 株
2. 16年 3月 期 の 業 績 予 想 （ 平 成 1 5 年 4 月 1 日 ∼ 平 成 1 6 年 3 月 3 1 日 ）
1 株 当 た り 年 間 配 当 金
売 上 高 経 常 利 益 当 期 純 利 益
期 末
百万円 百万円 百万円 円 銭 円 銭
通 期 110, 000 7, 500 3, 500 8. 00 16. 00 ( 参 考) 1株 当 た り 予 想 当 期 純 利 益( 通 期) 7 1 円 5 8 銭
上 記 の 予 想 の 前 提 条 件 、 そ の 他 の 関 連 す る 事 項 に つ い て は 、 添 付 資 料 の ６ ペ ー ジ を 参 照 し て 下 さ い 。
６ ． 個 別 中 間 財 務 諸 表 等
( 1） 中 間 貸 借 対 照 表
（単位：百万円 単位未満切捨）
当中間期
( 平成15年９月30日現在)
前年中間期 ( 平成14年９月30日現在)
前 期 ( 平成15年 ３月31日現在) 期 別
科 目 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 金 額
資 産 の 部 ％ ％
〔 流 動 資 産 〕 〔 5 0 ,8 3 3 〕 6 2 .9 〔 4 9 ,4 9 0 〕 6 3 .8 〔 4 9 ,3 0 3 〕
現金及び預金 15, 619 14, 640 15, 742
受取手形 15, 193 15, 762 14, 808
売掛金 13, 226 12, 164 12, 356
有価証券 806 1, 386 1, 386
製品及び商品 2, 910 2, 787 2, 453
原材料 743 717 709
仕掛品 176 178 153
貯蔵品 58 74 62
繰延税金資産 810 679 623
未収入金 803 681 731
その他の流動資産 561 504 368
貸倒引当金 △ 77 △88 △ 94
〔 固 定 資 産 〕 〔 3 0 ,0 0 8 〕 3 7 .1 〔 2 8 ,0 6 9 〕 3 6 .2 〔 2 8 ,9 7 7 〕
（ 有 形 固 定 資 産 ） （ 2 0 ,6 1 2 ） 2 5 .5 （ 1 9 ,5 7 7 ） 2 5 .3 （ 1 9 ,9 8 6 ）
建物 8, 575 7, 940 8, 065
構築物 358 346 327
機械及び装置 3, 204 3, 433 3, 219
車両運搬具 18 24 21
工具・器具及び備品 1, 925 1, 365 1, 863
土地 6, 281 6, 409 6, 303
建設仮勘定 248 58 186
（ 無 形 固 定 資 産 ） （ 2 ,3 7 9 ） 2 .9 （ 1 ,7 2 9 ） 2 .2 （ 2 ,4 3 1 ）
借地権 43 49 43
ソフトウェア 1, 504 1, 581 1, 536
ソフトウェア仮勘定 734 − 753
その他の無形固定資産 97 99 98
（ 投 資 そ の 他 の 資 産 ） （ 7 ,0 1 6 ） 8 .7 （ 6 ,7 6 2 ） 8 .7 （ 6 ,5 5 9 ）
投資有価証券 1, 683 1, 369 1, 186
子会社株式 497 448 497
（単位：百万円 単位未満切捨） 当中間期
( 平成15年９月30日現在)
前年中間期 ( 平成14年９月30日現在)
前 期 ( 平成15年 ３月31日現在) 期 別
科 目
金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 金 額
負 債 の 部 ％ ％
〔流 動 負 債〕 〔 1 7 ,3 8 8 〕 2 1 .5 〔 1 5 ,0 6 6 〕 1 9 .4 〔 1 6 ,6 4 2 〕
買掛金 6, 780 5, 880 5, 821
短期借入金 − 500 −
一年以内返済予定の 長期借入金
1, 975 1, 045 1, 969
未払金 3, 857 3, 316 4, 245
未払法人税等 1, 884 1, 947 2, 055
未払消費税等 309 350 357
未払費用 322 182 245
前受金 882 575 819
預り金 50 33 35
賞与引当金 1, 326 1, 234 1, 093
〔固 定 負 債〕 〔 8 ,8 6 5 〕 1 1 .0 〔 1 0 ,4 5 9 〕 1 3 .5 〔 9 ,1 0 0 〕
長期借入金 5, 982 7, 958 6, 473
長期預り金 1, 252 1, 245 1, 244
退職給付引当金 1, 017 651 759
役員退職慰労引当金 612 604 623
負 債 合 計 2 6 ,2 5 4 3 2 .5 2 5 ,5 2 5 3 2 .9 2 5 ,7 4 2
資 本 の 部
〔資 本 金〕 〔 1 3 ,2 6 7 〕 1 6 .4 〔 1 3 ,2 6 7 〕 1 7 .1 〔 1 3 ,2 6 7 〕
〔資 本 剰 余 金〕 〔 1 2 ,3 5 1 〕 1 5 .3 〔 1 2 ,3 5 1 〕 1 5 .9 〔 1 2 ,3 5 1 〕
〔利 益 剰 余 金〕 〔 2 8 ,6 6 9 〕 3 5 .5 〔 2 6 ,4 3 0 〕 3 4 .1 〔 2 6 ,9 0 2 〕
〔その他有価証券評価差額金〕 〔 3 4 1 〕 0 .4 〔 △ 9 〕 △ 0 .0 〔 4 8 〕
〔 自 己 株 式 〕 〔 △ 4 2 〕 △ 0 .1 〔 △ 5 〕 △ 0 .0 〔 △ 3 1 〕
資 本 合 計 5 4 ,5 8 7 6 7 .5 5 2 ,0 3 3 6 7 .1 5 2 ,5 3 8 負 債 ・ 資 本 合 計 8 0 ,8 4 1 1 0 0 .0 7 7 ,5 5 9 1 0 0 .0 7 8 ,2 8 0
( 2） 中 間 損 益 計 算 書
（単位：百万円 単位未満切捨）
当中間期 自平成15年４月１日 至平成15年９月30日
前年中間期 自平成14年４月１日 至平成14年９月30日
前 期 自平成14年４月１日 至平成15年３月31日 期 別
科 目 金 額 百 分 比 金 額 百 分 比 金 額
％ ％
営 業 収 益 5 5 ,7 1 7 5 2 ,3 1 7 1 0 5 ,6 8 9
売上高 55, 717 100. 0 52, 317 100. 0 105, 689
営 業 費 用 5 1 ,5 1 0 9 2 .4 4 8 ,3 1 7 9 2 .4 9 8 ,8 6 1 売上原価 34, 713 62. 3 32, 621 62. 4 66, 598 販売費及び一般管理費 16, 796 30. 1 15, 696 30. 0 32, 262 営
業 損 益 の 部
営 業 利 益 4 ,2 0 7 7 .6 4 ,0 0 0 7 .6 6 ,8 2 7 営 業 外 収 益 6 6 1 1 .1 6 8 5 1 .3 1 ,1 9 1
受取利息及び配当金 238 239 249
仕入割引 179 168 342
その他の収益 242 278 599
営 業 外 費 用 5 2 2 0 .9 4 9 5 0 .9 1 ,0 1 4
支払利息 59 67 130
売上割引 329 272 562
営 業 外 損 益 の 部
その他の費用 133 155 321
経 常 損 益 の 部
経 常 利 益 4 ,3 4 6 7 .8 4 ,1 9 0 8 .0 7 ,0 0 4
特 別 利 益 1 2 0 .0 0 0 .0 8 9
固定資産売却益 10 0 89
投資有価証券売却益 2 − −
特 別 損 失 4 5 0 0 .8 6 9 4 1 .3 1 ,5 4 6 退職給付会計導入に伴う
会計基準変更時差異償却費
208 208 417
固定資産売却除却損 118 89 260
投資有価証券評価損 21 62 453
たな卸資産処分損 27 8 27
子会社整理損 − − 190
従業員特別退職金 66 110 147
貸倒引当金繰入額 2 208 34
ゴルフ会員権評価損 − 3 10
特 別 損 益 の 部
その他の特別損失 4 4 4
税 引 前 中 間 ( 当 期 ) 純 利 益 3 ,9 0 7 7 .0 3 ,4 9 6 6 .7 5 ,5 4 7 法人税、住民税及び事業税 1, 881 3. 4 1, 945 3. 7 3, 090 法人税等調整額 △ 269 △0. 5 △458 △ 0. 8 △ 416 中 間 ( 当 期 ) 純 利 益 2 ,2 9 6 4 .1 2 ,0 0 9 3 .8 2 ,8 7 3
前期繰越利益 2, 410 2, 492 2, 492
中間配当額 − − 391
中 間 ( 当 期 ) 未 処 分 利 益 4 ,7 0 6 4 ,5 0 2 4 ,9 7 4
( 3) 中 間 財 務 諸 表 作 成 の 基 本 と な る 重 要 な 事 項
１．資産の評価基準および評価方法 ( 1）有価証券
子会社株式および関連会社株式
移動平均法による原価法によっております。 その他有価証券
時価のあるもの
中間決算日の市場価格等に基づく時価法によっております。
（評価差額は全部資本直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。） 時価のないもの
移動平均法による原価法によっております。 ( 2）たな卸資産
製品及び商品・原材料・仕掛品については、総平均法による原価法によっております。 貯蔵品については、最終仕入原価法による原価法によっております。
２．固定資産の減価償却の方法 ( 1）有形固定資産
定率法（ただし、建物（附属設備を除く）については定額法）により償却を行っております。 なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
建物および構築物 10年∼50年 機械及び装置、車両運搬具 ５年∼13年 工具・器具及び備品 ２年∼10年 ( 2）無形固定資産
定額法により償却を行っております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用し ております。
３．引当金の計上基準 ( 1）貸倒引当金
売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特 定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
( 2）賞与引当金
従業員の賞与の支給に充てるため、支給見込額のうち当中間期に対応する見込額を計上しております。 ( 3）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務および年金資産の見込額に基づき、当中間 期末において発生していると認められる額を計上しております。
なお、会計基準変更時差異（2, 087百万円）については５年間で償却し、当中間期は年間償却額の１／２を 特別損失として処理しております。
数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法に より、それぞれ発生の翌事業年度から、費用処理することとしております。
( 4）役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、当社内規に基づく中間期末要支給見積額を引当計上しております。 ４．外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理してお ります。
５．リース取引の処理方法
リース物件の所有権 が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常 の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
６．ヘッジ会計の方法 ( 1）ヘッジ会計の方法
金利スワップについては、ヘッジ会計の要件を満たしており、さらに想定元本、利息の受払条件および契 約期間がヘッジ対象となる借入金と同一であるため特例処理を採用しております。
( 2）ヘッジ手段とヘッジ対象
借入金を対象とした金利スワップであります。 ( 3）ヘッジ方針
当社の内部規程である「デリバティブ取引実施要領」にそって、金利変動リスクをヘッジしております。 ( 4）ヘッジ有効性評価の方法
金利スワップについては、特例処理によっているため有効性の評価を省略しております。 ７．消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
注 記 事 項
（中間貸借対照表関係） （単位：百万円 単位未満切捨）
項 目 当中間期 前年中間期 前 期
１．子会社に対する債権債務
短期金銭債権 323 259 265
長期金銭債権 457 764 442
短期金銭債務 2, 856 2, 319 2, 468
２．有形固定資産の減価償却累計額 23, 627 23, 095 23, 332
３．リース資産
中間貸借対照表に計上した固定資産のほか、リース契約により営業車両および事務機器等を使用しており ます。
４．担保に供している資産
有形固定資産 1, 552 1, 604 1, 562
５．保証債務 132 155 143
US$ 63千 含む
６．受取手形裏書譲渡高 5, 990 6, 351 5, 920
（中間損益計算書関係） （単位：百万円 単位未満切捨）
項 目 当中間期 前年中間期 前 期
子会社との取引高
売上高 208 202 403
仕入高 8, 361 7, 183 14, 794
その他の営業取引高 4, 463 3, 587 7, 683
営業取引以外の取引高 430 446 687
① 有 価 証 券 （ 子 会 社 株 式 お よ び 関 連 会 社 株 式 関 係 ） 子会社株式および関連会社株式で時価のあるもの
該当事項はありません。
（ １ 株 当 た り 情 報 ）
項 目 当中間期 前年中間期 前 期
１株当たり純資産額 1, 116円41銭 1, 063円34銭 1, 073円48銭
１株当たり中間( 当期) 純利益金額 46円96銭 41円07銭 57円92銭
（注）１．潜在株式調整後１株当たり中間( 当期) 純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりま せん。
２．１株当たり中間( 当期) 純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
項 目 当中間期 前年中間期 前 期
１株当たり中間( 当期) 純利益金額
中間( 当期) 純利益（百万円） 2, 296 2, 009 2, 873
普通株主に帰属しない金額（百万円） − − 40
普通株式に係る中間( 当期) 純利益
（百万円）
2, 296 2, 009 2, 833
普通株式の期中平均株式数（株） 48, 900, 058 48, 936, 698 48, 921, 838
